1、现金的收付业务之一现金收款
出纳依据会计开具的收据收款，同时检查收据的金额大小写是否一致，签名是否齐全，检查无误以后加盖发票章，将收据联交给交款人。
2、凭记账联登记现金流水账，登记票据传递登记本，并将收据记账联同票据登记本传递到相应的岗位制签收制证。
3、现金收付之现金付款付款
凭会计岗位传过来的现金付款凭证，与原始凭证审核一致后由领款人签字付款。
4、在原始凭证上加盖“现金付讫”章，登记现金流水账，登记票据传递登记本，将支出证明同票据登记本及时传到相应岗位复核。
1、工资及福利费的现金发放
凭人事部门开具的支出证明 单付款，并加盖“现金付讫”章，并登记现金流水账和票据传递登记本，并将支出证明与票据传递本传递到相应岗位签收制证。
1、现金存取保管
每天上午按照用款计划开具现金支票提取现金，妥善保管，准确支付，及时盘点，下午银行下班前将余额送存银行。
1、银行存款的收款
按照销售传来的支票核查和补填进账单，从银行取回回单，并编制登记表连同回单一起交相应会计岗位。
2、银行存款付款
根据付款审批开具支票或电汇单，同时登记支票使用登记本，将支票和汇款的回单粘到付款审批单上加盖“转账”章，登记票据传递本，转给相应的会计岗位。
